Чем отличается брокерский счет от ИИС. Что лучше открыть
Если хотите торговать на бирже, вам необходимо открыть БС и/или ИИС. Любой из этих вариантов позволит вам получать дополнительный доход. Кстати, можно открывать оба счета и использовать их параллельно. Сегодня мы разберемся, чем отличается брокерский счет клиента от ИИС и что выгоднее обычному россиянину.
Чтобы понять, какой вариант лучше, нужно знать, что это за понятия. Вполне возможно, что многие читатели впервые слышат подобные выражения.
Вначале разберемся с брокерским счетом, рассмотрим его достоинства и недостатки, а потом перейдем к анализу ИИС.
Что такое брокерский счет
БС – это вид счета, учитывающий сделки и активы клиента. При его открытии составляется договор на обслуживание, а операции на бирже происходят по поручению клиента.
Обычный гражданин не может пройти прямую регистрацию на бирже, чтобы начать торговлю либо инвестировать. Для этого нужно иметь лицензию ЦБ России. Она выдается брокерской компании, которая будет выполнять функции посредника между биржей и физ. лицом.
Открыв БС, вы, исходя из своих интересов, разрешаете посреднику покупать/продавать ценные бумаги, т.е., совершать биржевые операции.
С помощью брокерского счета можно инвестировать в ценные бумаги, приобретать и продавать валюты, зарабатывая на курсовой разнице, получая дивидендные выплаты. Ежегодный доход клиента облагается 13%-ым налогом, а с 2021 г., если он превышает 5 млн. руб., указанный налоговый показатель повышается на 2 пункта.
Плюсы брокерского счета
- БС больше подходит для активной торговли. Если предполагается заключение множества сделок, регулярный вывод денег без расторжения соглашения и пополнения на большие суммы без ограничений, такой счет будет оптимальным вариантом.
- Разрешаются сделки с облигациями (ОФЗ-Н) для физ. лиц и на иностранных биржах.
- Переводы на БС могут быть в разных валютах: британских фунтах, американских долларах, евро, юанях и пр.
- Вывод средств клиента не ограничивается ни по времени, ни по размеру суммы.
- Если срок ценных бумаг превысит 36 месяцев, их владелец получит при продаже с прибылью налоговый вычет. Необходимо 3 млн. руб. умножить на количество лет владения ценными активами. Полученная сумма не облагается НДФЛ.
- Есть еще одна похожая льгота. Если вы купите ценные бумаги отечественных высокотехнологичных компаний (на начало июня 2022 г. их 17) на Московской бирже, удержите их от 12 месяцев и продадите с прибылью, то будете освобождены от НДФЛ.
Минусы брокерского счета
- БС подойдет для людей, которые могут инвестировать суммы от 1 млн. руб. Так как здесь предполагаются активные торги, то инвестиции обычно бывают краткосрочными. Следовательно, нельзя рассчитывать на налоговые вычеты.
- Чуть выше, в разделе «Плюсы» мы упомянули о льготах на БС. Однако ценные бумаги должны быть приобретены позднее 01/01/2014 г. и их держатель обязан быть налоговым резидентом РФ.
Чтобы понять, что лучше открыть ИИС с суммой пополнения до 1млн./год или брокерский счет с пополнением без ограничений, нужно разобраться и с ИИС.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Это еще один, специальный, вид БС.
С помощью ИИС также можно покупать/продавать:
- Валюту
- Облигации
- Акции
У ИИС льготный налоговый режим и его обычно открывают для долгосрочных инвестиций.. Однако придется ждать 36 месяцев, чтобы вывести деньги. Иначе, налоговые вычеты, полученные ранее, придется возвращать, а счет закроется.
Для начинающих инвесторов ИИС – отличный инструмент для получения пассивного дохода. Если ежегодно пополнять счет от 400 тыс. руб. и платить НДФЛ, можно каждый год получать налоговый вычет в 13% от вложенной суммы, но максимальная сумма — 52 тыс.
Расчет налога с прибыльных сделок происходит только при закрытии ИИС. Т.е. пока счет не закрыт, деньги в налоговую инспекцию не уходят. Значит, прибыль можно вложить много раз, получая дополнительные доходы!
Плюсы ИИС
- При пополнении счета на сумму 400 тыс. в год, можно получать до 52 тыс. в виде налогового вычета. Разрешается выводить купоны и дивиденды на банковский счет.
- Если ежемесячно инвестировать до 10 тыс. руб. и держать средства на ИИС 36 месяцев, вы сможете накопить 360 тыс., приобрести облигации, либо другие консервативные инструменты с доходностью до 4-6%, и получить право на освобождение от налогов!
Минусы ИИС
- ИИС рекомендуется открывать для долгосрочных инвестиций. Отсюда и его недостатки.
- Три года не разрешается выводить средства. Если вы нарушите это условие, счет автоматически закрывается, придется вернуть налоговые вычеты, а за несвоевременную уплату налога начислят пени! Активным может быть только один ИИС. Пополнение счета ограничено.
- Ежегодный лимит – 1 млн. руб. Если есть желание вложить больше денег, придется параллельно открывать брокерский счет. Разрешается покупать зарубежные ценные бумаги, торгуемые только на биржах РФ. Открыть ИИС разрешается налоговым резидентам РФ, и положить на счет можно лишь отечественную валюту.
Разница между счетами
Что лучше открыть ИИС с инвестициями в долгосрочной перспективе или брокерский счет с возможностями пополнения и снятия без ограничений?
Нужно понять главные отличия между БС и ИИС.
Они следующие:
- Владельцы БС должны платить налог с полученного дохода, а держатели ИИС - нет
- БС разрешается пополнять любой валютой, ИИС – отечественной
- Инвестировать деньги на БС разрешается на любой срок, а на ИИС – от трех лет
- На БС нет лимитов на пополнение, снятие и физ. лицо имеет право открывать много таких счетов. Годовой лимит на пополнение - 1 млн., вывод средств разрешается через 3 года, и он у каждого физ. лица может быть один.
Советы по выбору инвестиционного счета
Однозначного совета здесь нет. Все зависит от цели инвестора, размера суммы, продолжительности срока инвестирования и активности на бирже.
Если ваша сумма инвестирования не превысит 1 млн. в год, не собираетесь активно торговать, а будете только покупать ценные бумаги на долгий срок, советуем выбрать ИИС. Стоимость ценных бумаг проверенных компаний может падать и подниматься, но в долгосрочной перспективе их цена всегда идет наверх. Т.е, вы получите прибыль плюс налоговый вычет до 52 тыс./год.
Если вы собираетесь активно торговать на бирже, собираетесь ежегодно инвестировать от 1 млн. руб. хотите снимать средства без ограничений и в любое время, вам подойдет брокерский счет
Однако в любом случае, необходимо выбирать надежного посредника. В его штате должны быть специалисты высокой квалификации, а у компании обязан быть хороший рейтинг безопасности.