Депозиты для юридических лиц: понятие, виды, особенности, ставки в 2019 году

Любой нормальный человек, заработав определенное количество денег и увидев, что у него остаются «лишние» средства, начинает задумываться о пассивном доходе. Можно вкладывать деньги в какие-то проекты, покупать акции, золото, недвижимость. Но самый распространенный вид пассивного дохода – это депозит в банке.

Точно также поступают и компании. Поэтому ниже мы разберем депозиты для юридических лиц. Посмотрим, что это такое, какие бывают виды, ставки, в чем отличие от депозитов для физ. лиц и многое другое.

Депозиты для юридических лиц: понятие, виды, особенности, ставки в 2019 году

Что это такое? Депозиты для бизнеса

Депозиты для бизнеса — это отдельные счета в банках. Финансовые учреждения оформляют их по запросу конкретной компании. Потом она начинает перечислять на этот вклад деньги. Затем на вложения начинают начисляться проценты. Спустя определенное время (оговаривается в договоре) фирма может потребовать свои средства с процентным доходом.

В выигрыше обе стороны. Банк получает в свое распоряжение на определенное время лишние деньги и извлекает из них выгоду (например, отдает их под кредит с более высокими ставками). Компания клиент получает пассивный доход. Т.е., ничего не делает, чтобы заработать деньги. Учитывая, что депозиты могут быть на огромные суммы, даже на сотни миллионов, с мизерными процентами можно получить через полгода/год хороший доход.

Именно размерами вложений вклады для юридических лиц отличаются от депозитов физ. лиц. Поэтому и предложений от банков больше. Ведь им тоже хочется иметь в своем распоряжении крупные средства. Как говорится, «деньги делают деньги». В остальном, практически, все аналогично.

Виды депозитов

Теперь посмотрим, какие бывают депозиты для ИП. Есть несколько видов:

  • Срочный. Составляется договор. Согласно соглашению, компания делает депозит на конкретный срок. Допустим, на 3 месяца. Через квартал она забирает вложенную сумму + проценты от нее
  • НАУ-счет. В отличие от первого варианта, клиенту разрешается использовать средства на счете для ежедневных бизнес операций. Процент начисляется на остаток. Это комбинация двух счетов, расчетного и депозитного
  • Условный. В соглашении указываются условия, при наступлении которых предприятие имеет право забрать деньги. До их наступления средства остаются в финансовом учреждении. Условия обсуждаются индивидуально
  • До востребования. Такие вклады для ИП характеризуются небольшими процентами. Плюсом является возможность снять деньги со счета в любой момент
  • С возможностью получить займ. Компания вносит депозит, чтобы иметь возможности получать кредиты под определенный процент
  • С прогрессирующей ставкой. Размер процентов по вкладу увеличивается
  • С предварительной процентной выплатой процентов. Согласно договору, фирма, подписав его, сразу получает доход. Однако снять средства со счета удастся только после окончания депозитного срока

Овернайт депозиты

Чуть подробнее остановимся на этом виде депозита для юридических лиц. Это краткосрочные вложения, максимум, на 12 часов. Как правило, компания размещает средства на депозитном счете в конце рабочего дня. Утром происходит обратный процесс, и деньги с процентами возвращаются на р/с клиента. Обычно это происходит в праздничные дни или когда предприятию на небольшой период времени не нужны.

Можно делать вложения в иностранной валюте. Ставки по таким депозитам ниже стандартных. Причем, они рассчитываются отдельно для каждого нового рабочего дня, исходя из экономической обстановки на рынке и условий вклада (в основном, размера).

Депозиты для юридических лиц: понятие, виды, особенности, ставки в 2019 году

Налогообложение вкладов

Если депозит не считается доходом, то проценты с него попадают под это определение. Поэтому, согласно законодательству РФ, вкладчик, независимо от его статуса, обязан заплатить налог. Юридические лица обязаны сообщать налоговым органам (по месту регистрации предприятия) об открытии/закрытии депозитов, Это требуется делать в рамках их налогообложения.

Однако налоговое обложение касается не всех процентов. По закону, если ставка депозита не превышает ставку рефинансирования Центробанка страны на 5%, налоги платить не надо. Приведем пример, чтобы было понятно. В конце 2018 г. показатель ЦБ составлял 7,5%. Если в это время был сделан вклад со ставкой до 12,5%и включительно, компания освобождается от налогообложения. Если он был, скажем, в 17%, то налог удерживается с разницы (17-12,5=4,5%).

В цифрах это выглядит так. Предположим, размер вклада составил 1 млн. «Грязный» доход будет 170 тыс. (17%). В бюджет надо будет отдать 45 тыс. (4,5%). Компании останется «чистый» доход в 125 тыс. (12,5%).

Страхование вкладов

Государственное страхование вкладов – привилегия физических лиц. У юридических лиц такого права нет. Однако они могут застраховаться от непредвиденных обстоятельств добровольным страхованием.

Предприятие, желающее это сделать, должно самостоятельно найти страховую компанию и заключить с ней соглашение. Однако есть и второй вариант. Есть финансовые учреждения, которые уже имеют договор со страховыми компаниями. В этом случае, достаточно обратиться с подобным предложением в банк.

Депозиты для юридических лиц: понятие, виды, особенности, ставки в 2019 году

Ставки по депозитам

Теперь посмотрим, какие проценты на вклады для бизнеса. Проценты могут быть разными. Все зависит от различных факторов. Но основные три:

  • Тип депозита
  • Сумма вложения вклада
  • Политика конкретного финансового института

Поэтому разберем предложения некоторых банков страны.

Сбербанк предлагает программу «Победитель». Сумма колеблется в диапазоне 10-30 млн. руб., ставка – в пределах 6,09-7,23%, а продолжительность – в пределах месяца-года. С увеличением размера вклада поднимаются процентные ставки.

Самый выгодный вклад ВТБ банка – «Срочный». До 1 млн. (разрешается эквивалент в валюте) можно внести на депозитный счет в пределах 1 дня – 3 лет. Процентная ставка варьируется в диапазоне 6,15-6,89% годовых, завися от размера вклада и его срока.

Россельхозбанк предлагает компаниям разные депозитные программы:

  • Удобный. Срок 180-730 дней, дополнительные взносы отсутствуют, есть расходные операции. Неснижаемый остаток должен быть не менее половины депозитной суммы
  • Динамичный. Срок 180-730 дней, дополнительные взносы присутствуют (предел – 200% от суммы первого взноса), нет расходных операций
  • Стабильный. Срок до 1095 дней, дополнительные взносы с расходными операциями отсутствуют
  • Оперативный. Срок 180-730 дней, дополнительные взносы дополнительные взносы с расходными операциями присутствуют: предельная сумма вклада – 200% от суммы первого взноса, неснижаемый остаток должен быть не менее половины депозитной суммы

Во всех программах вклады могут быть в рублях, а также долларах/евро. Проценты выплачиваются на усмотрение клиента: каждый месяц либо после завершения срока депозита.

Газпромбанк предлагает юридическим лицам срочные вклады со сроком от 1 дня. Условия для каждой компании подбираются отдельно.

Юникредит может принять от компаний срочные вклады с открытием счета или без его открытия. Есть и специальное предложение. Его условия зависят от продолжительности депозита, суммы и валюты (рубли, доллары).

При минимальном сроке (3-6 дней) и минимальной сумме (0,5-5 млн. руб) ставка составит 4,5%. При максимальном сроке (более 731 дня) и аналогичной сумме (свыше 35 млн.) ставка составит 5,8%.

Если депозит в долларах, ситуация следующая.

При минимальном сроке (3-6 дней) и минимальной сумме (10-100 тыс.) ставка составит 0,1%. При максимальном сроке (более 731 дня) и аналогичной сумме (свыше 100 тыс.) ставка составит 1,2%.

27.08.2019 Это Просто

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *